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第一章   招标公告

项目名称： 国电江西电力2018年审计项目（以下简称“项目”） 招标编号： GDCX03-JGZB18-0637( 01- 01) 日    期： 2018年05月02日   1.1本次国内公开招标公告同时在招标投标网( 1.2招标条件 本招标项目 国电江西电力2018年审计项目已获批准，资金来源 企业自筹，招标人为 国电江西电力，现对该项目进行公开招标。 1.3 项目基本情况 1.3.1 招标范围  招标范围为对国电江西电力本部和所属单位（国电黄金埠发电、国电九江发电、国电丰城发电、国电万安水力发电厂、国电湖口风力发电）开展经营管理（财务收支）审计和工资及附加专项审计;对所属国电黄金埠发电、国电丰城发电开展燃料管理及粉煤灰业务专项审计。 （1）年度经营管理（财务收支）审计(审计期间：2017年6月-2018年3月、2017年4月-2018年9月)：对委托期间生产经营中各项管理制度执行情况进行审计，查看各项制度是否有效执行，财务收支是否合法合规，内控流程是否合理，重大事项决策是否“三重一大”程序，是否存在重大控制风险，历年检查发现问题是否整改等，提出规范性意见并分单位出具审计报告。内容主要包括但不限于以下几个方面： 物资采购管理方面：重点包括对物资计划审批、物资采购（招投标、询比价、来一来源采购、紧急采购）、物资验收、物资盘点等进行审计，并提出规范性意见。 资产管理方面：重点包括技改修理项目报批与实施是否符合集团制度要求，技改拆除资产管理是否符合规定，对资产的真实存在性、处置的合规性及坏帐风险管理进行审计，并提出规范性意见。 投资管理方面：重点包括投资项目是否履行审批手续，投资处置是否合法合规。 财务收支方面：重点包括对审计期间财务收支的真实性与合法性、资金安全性及税务风险管理，并提出规范性意见。 预算管理方面：重点包括审计期间各项成本费用及资本性支项目是否执行批复预算，预算调整是否履行报批手续。 “两项”规范管理方面：重点包括对主业员工在多经及其下属企业兼职和领取工资性收入、多经及其下属企业在主业承包业务等情况进行审计，并提出规范性意见。 八项费用管理方面：对八项费用管控执行情况进行审计，并提出规范性意见。 检查问题整改方面：对在近五年监督检查、经济责任审计中发现问题的整改情况进行审计，查看已发现问题的是否已得到彻底整改，是否存在履审履改履犯的情况，是否存在整改不到位的情况等，提出规范性意见。 （2）工资及附加专项审计(审计期间：2015年1月-2017年12月)：对委托期间工资及附加使用及涉税风险管理情况进行审计，查看工资及附加费列支是否符合法律法规定和集团文件规定，是否存在超围、超基数和、超标准、超限额列支问题，领导人员年薪和履职待遇执行是否符合规定，是否存在涉税风险，提出规范性意见并出具审计报告。    （3）燃料管理及粉煤灰业务专项审计(审计期间：2017年7 月-2018年7月)：对委托期间燃料管理及粉煤灰销售业务是否符合燃料管理制度及相关制度规定，内部控制制度是否健全，提出规范性意见并出具审计报告。重点包括但不限于： 燃料采购方面：重点包括供应方是否具有煤炭生产或经营的合法资质，合同价格是否公允，合同价、质、量的调整是否履行相应的审批手续， 燃料验收与索赔方面：重点包括燃料智能化设备是否有效运行，智能化操作系统授权是否符合内控要求，包括是否采用自动化计量设备并定期校验以及计量过程是否规范，化验岗位与采制样岗位是否分离，入场煤检斤率是否达到100%，运输损耗量是否合理，发生亏吨亏卡及其他违约行为是否按合同规定进行索赔，赔偿结果是否合理，减免索赔金额是否经过集体研究，是否经过分（子）公司审批，入库手续是否完整， 燃料结算与付款方面：重点包括结算手续是否完整，付款进度等与采购合同规定和结算单据是否一致，预付款是否经分（子）公司审批。燃料暂估是否合理，是否存在人为调节库存和利润的情况。 燃料盘点与耗用方面：重点包括燃料盘点是否及时，入厂与入炉热值差是否超过规定标准，燃料场损是否合理。 燃料报表与分析方面：重点包括燃料报表统计数据是否与有关生产报表和财务报表有关数据记录一致，是否存在人为调整现象。 粉煤灰销售业务：重点包括是否建立相关管理制度，粉煤灰生产销售统计数据是否与财务结算数据一致、是否存在跨期结算，销售定价是否公允，业务审批手续是否完整等。 具体内容详见招标文件第二卷的有关规定。 1.3.2 服务期限   预定于2018年4月末、8月末、10月底前分三次完成，如有变化另行通知。 1.4 投标人资格要求 1.4.1 投标人必须具有中华人民共和国独立法人资格。 1.4.2 投标人在国电集团公司近5年内不曾在任何合同中违约或被逐或因投标人的原因而使任何合同被解除等不良记录。 1.4.3 投标人在项目评标期间不存在被列为失信被执行人的情形，具体认定以全国法院失信被执行人名单信息公布与查询网(shixin.court.gov.cn)和发展改革委信用( ）网站检索结果为准。 1.4.4 不接受联合体投标。 1.4.5 投标人财务、资质及业绩要求:

序号	标段名称	投标人财务、资质及业绩要求
1	2018年度审计项目	1、投标人应持有会计师事务所执业证书，项目经理（现场负责人）必须是拥有5年以上经验的注册会计师，具有执业资格证书。 2、项目经理（现场负责人）必须是自2016年以来具有3项以上火电行业央企全面审计或任期经济责任审计的业绩。 3、审计组成员中3年以上事务所审计工作经验的骨干人员不少于50%（不含项目经理）。 4、项目经理（现场负责人）在项目实施过程中原则上不得更换。实施审计期间，审计组人员原则上不作变动调整，若有特殊情况应及时向委托方说明原因并取得同意。

备注：业绩必须提供合同复印件(合同复印件必须含有项目重要信息：项目名称、合同签订时间、买方名称、卖方名称、服务范围、签字盖章)。以合同签订时间为准判断业绩的起点时间。业绩有年限要求时，近XX年为自提交投标文件截止之日起倒推XX年（即不按整年计算）。 若招标文件其他部分的资格条件等内容与商务部分要求不一致，以商务部分为准。 1.5欲购买招标文件的潜在投标人，首先应该是电力招标采购网(注册会员有关事宜，请与电力招标采购网客户服务部联系。 1.6 出售招标文件方式： 招标文件购买采用网上支付的模式（不接受电汇、网银转账、现场现金支付等其他购买方式），系统同时支持企业网银支付和个人网银支付。 1.6.1 若通过公司账户购买，公司账户必须具备网上银行功能。网上支付时，由本网站跳转（链接）至购买人选择的银行网站进行。 1.6.2 若通过个人账户购买，将被认为购买人已经获得了公司的授权，等同于公司购买。购买前核实您的银行卡的网上支付单笔限额不少于招标文件售价，以免影响招标文件的购买。 1.6.3 购买招标文件人必须是投标人。潜在投标人在平台填写的投标人名称、通信地 项目联系人：李杨

联系电话：010-51957458

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手机：13683233285

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